Ένα HSA μπορεί να αποφέρει μοναδικά οφέλη κατά την εξοικονόμηση για ιατρικά έξοδα
Εάν οποιαδήποτε από αυτές τις επιλογές είναι διαθέσιμες σε εσάς, είναι σημαντικό να κατανοήσετε πώς συγκρίνεται ένα HSA vs. HRA.
Βασικά στοιχεία λογαριασμού εξοικονόμησης υγείας
Όπως υποδηλώνει το όνομα, ένα HSA είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου που προορίζεται να χρησιμοποιηθεί ειδικά για την υγειονομική περίθαλψη. Αυτοί οι λογαριασμοί συνδέονται με προγράμματα υψηλής έκπτωσης για την ασφάλιση ασθενείας, τα οποία μπορεί να προσφέρει ο εργοδότης σας. Μπορείτε επίσης να επιλέξετε να εγγραφείτε σε ένα σχέδιο υψηλής έκπτωσης με ένα HSA αν είστε αυτοαπασχολούμενος.
Ένα HSA μπορεί να χρησιμοποιηθεί για να πληρώσει για ένα ευρύ φάσμα ιατρικών εξόδων, συμπεριλαμβανομένων:
- Επισκέψεις γιατρού
- Προληπτική φροντίδα
- Ειδικές υπηρεσίες
- Φυσική θεραπεία
- Προγράμματα θεραπείας φαρμάκων και αλκοόλ
- Προγράμματα απώλειας βάρους
- Μεταμοσχεύσεις οργάνων
- Εργαστηριακές εξετάσεις
- Ιατρικός εξοπλισμός και προμήθειες
- Νοσοκομειακές υπηρεσίες
- Οδοντιατρικές υπηρεσίες
- Υπηρεσίες όρασης
- Συνταγογραφούμενα φάρμακα
- Εξωχρηματιστηριακά φάρμακα
Η Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδημάτων περιορίζει τον τρόπο με τον οποίο μπορούν να χρησιμοποιηθούν τα κεφάλαια της HSA σε ένα βαθμό. Για παράδειγμα, δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στο HSA σας για να πληρώσετε για πράγματα όπως υπηρεσίες λεύκανσης δοντιών, βιταμίνες, μεταμοσχεύσεις μαλλιών, εξοπλισμό άσκησης ή συμμετοχή σε γυμναστήριο.
Η χρήση των πόρων HSA είναι σχετικά εύκολη. Η ασφαλιστική σας εταιρεία μπορεί να σας παράσχει μια χρεωστική κάρτα συνδεδεμένη με τον λογαριασμό σας ταμιευτηρίου. Στη συνέχεια, μπορείτε να σπρώξετε την κάρτα σας για να πληρώσετε για τα επιλέξιμα ιατρικά έξοδα και ο πάροχος HSA θα σας αποστείλει φορολογική δήλωση στο τέλος του έτους, που θα δείχνει τις συνολικές σας δαπάνες και τις ετήσιες συνεισφορές σας.
Για το 2018, μπορείτε να συνεισφέρετε 3,450 δολάρια σε μια HSA αν έχετε ενιαία κάλυψη. Το όριο αυξάνεται στα $ 6.900 εάν έχετε οικογενειακή κάλυψη. Οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν σε μια HSA για λογαριασμό σας. Οι συνολικές εισφορές των εργαζομένων και των εργοδοτών δεν μπορούν να υπερβούν το ετήσιο όριο εισφορών.
Πώς λειτουργεί η ρύθμιση αποζημίωσης υγείας
Μια ρύθμιση αποζημίωσης για την υγεία διαφέρει από μια HRA με διάφορους βασικούς τρόπους. Πρώτον, δεν είναι καθαυτό λογαριασμός ταμιευτηρίου, ούτε είναι ασφάλιση υγείας. Δεν κάνετε καμία εισφορά στο λογαριασμό. Αντ 'αυτού, ο εργοδότης σας καταβάλλει εισφορές.
Οι εργοδότες μπορούν να δημιουργήσουν μια HRA για κάθε υπάλληλο ηλικίας κάτω των 65 ετών. Έχουν επίσης τον έλεγχο του τρόπου με τον οποίο μπορείτε να ξοδέψετε τα χρήματα στο λογαριασμό σας. Για παράδειγμα, αν τα ιατρικά έξοδα που δεν καλύπτονται από την ασφάλιση, θα μπορούσατε να πατήσετε το HRA για να πληρώσετε και στη συνέχεια να καλύψετε τον εαυτό σας. Εναλλακτικά, ο εργοδότης σας μπορεί να ρυθμίσει το σχέδιό σας έτσι ώστε να καλύψετε ένα συγκεκριμένο ποσό που δεν καλύπτεται από ασφάλιση. τότε, ο ΧΡΑ σας πληρώνει τα υπόλοιπα.
Όσον αφορά τα όρια εισφορών, αυτά ποικίλλουν ανάλογα με τον τύπο του HRA που έχει ορίσει ο εργοδότης. Ένας Ολοκληρωμένος ΧΕΑ, ο οποίος συνδέεται με ένα υψηλό σχέδιο εκπτώσεως της ομαδικής υγείας, για παράδειγμα, δεν έχει ετήσιο όριο συνεισφοράς.
Ένας Qualified Small Employer HRA (QSEHRA), ο οποίος έχει σχεδιαστεί για επιχειρήσεις με 50 ή λιγότερους υπαλλήλους, έχει όριο εισφορών $ 5,050 για ατομική κάλυψη και $ 10,250 για οικογενειακή κάλυψη το 2018.
Παρόμοια με τα ΑΑΑ, τα χρήματα που διακρατούνται σε έναν ΗΡΑ μπορούν να χρησιμοποιηθούν μόνο για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα. Σε γενικές γραμμές, αυτό περιλαμβάνει τις δαπάνες που καλύπτονται από το σχέδιο ασφάλισης υγείας σας, όπως επισκέψεις γιατρών, νοσοκομειακές υπηρεσίες και συνταγογραφούμενα φάρμακα. Ο εργοδότης σας έχει την επιλογή να επεκτείνει το πεδίο κάλυψης ώστε να συμπεριλάβει το πλήρες φάσμα των δαπανών που είναι επιλέξιμες για HSA, αλλά αυτό δεν είναι υποχρεωτικό.
Οφέλη των ΑΕΑ έναντι των ΑΤΚ
Ένα HSA και HRA μπορεί να φανεί εξίσου επωφελές, αλλά τα HSAs αποφέρουν σημαντικά οφέλη που δεν έχουν οι HRAs.
Πρώτον, οι εισφορές που κάνετε είναι φοροαπαλλασσόμενες. Μειώσεις μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας για το έτος, το οποίο θα μπορούσε να οδηγήσει σε χαμηλότερο φόρο ή μεγαλύτερη επιστροφή.
Οι εισφορές HRA εκπίπτουν αλλά μόνο για τον εργοδότη σας. δεν παίρνετε φοροαπαλλαγή επειδή έχετε έναν από αυτούς τους λογαριασμούς.
Στη συνέχεια, δεν χρειάζεται να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια HSA μέχρι να τα χρειαστείτε. Τα χρήματα που συμβάλλετε κυμαίνονται από χρόνο σε χρόνο και μέχρι να τα αποσύρετε, συνεχίζουν να κερδίζουν ενδιαφέρον. Με έναν HRA, ο εργοδότης σας αποφασίζει αν θα σας επιτρέψει να μεταφέρετε τις εισφορές σας από το ένα έτος στο άλλο. Εάν αυτό δεν είναι μια επιλογή, τα χρήματά σας HRA ουσιαστικά γίνεται χρήση-it-or-lose-it.
Ο τρόπος με τον οποίο μπορείτε να χρησιμοποιήσετε χρήματα σε ένα HSA εναντίον HRA επίσης διαφέρει. Εάν ο εργοδότης σας δεν επιλέξει να υπερβεί τα έξοδα που καλύπτονται από το σχέδιο υγειονομικής περίθαλψης σας, μπορεί να βρεθείτε να πληρώσετε περισσότερη από την τσέπη για ιατρικά έξοδα που θα μπορούσαν να καλυφθούν από μια HSA.
Τέλος, και ίσως το πιο σημαντικό, μια HSA μπορεί να κάνει διπλό καθήκον ως εργαλείο προγραμματισμού συνταξιοδότησης. Συνήθως, οι αποσύρσεις από μια HSA για οτιδήποτε άλλο εκτός από την υγειονομική περίθαλψη θα υπόκεινται σε 20% φορολογική κύρωση και κανονικό φόρο εισοδήματος. Εάν παραμείνετε υγιείς και συνεχίζετε να συσσωρεύετε χρήματα στο λογαριασμό σας κατά τη διάρκεια των εργάσιμων χρόνων, μπορείτε να αποσύρετε χρήματα από την HSA σας σε ηλικία 65 ετών ή μεγαλύτερη για οποιονδήποτε σκοπό, χωρίς να επιβληθεί η ποινή του 20%. Θα εξακολουθούσατε να χρωστάτε τον κανονικό φόρο εισοδήματος για την απόσυρσή σας, αλλά αυτό μπορεί να είναι ένας χρήσιμος τρόπος για να συμπληρώσετε παροχές Κοινωνικής Ασφάλισης ή εισοδήματα από συνταξιοδότηση από έναν λογαριασμό 401 (k) ή μεμονωμένο συνταξιοδοτικό λογαριασμό.
Συμβάλλοντας σε μια HSA, ακόμη και αν δεν εκτελείτε το σχέδιο σας κάθε χρόνο, θα ήταν χρήσιμο να δημιουργήσετε μια πρόσθετη πηγή εξοικονόμησης για τη συνταξιοδότηση. Αν, ωστόσο, διαθέτετε μόνο HRA, είναι σημαντικό να καταλάβετε ακριβώς πώς μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε για να διασφαλίσετε ότι το εκμεταλλευτείτε στο έπακρο.