Ο σκοπός μιας ζωντανής θέλησης για τράπεζες
Τα τελευταία χρόνια, ως αποτέλεσμα της οικονομικής κρίσης του 2008, οι ρυθμιστικές αρχές σε ολόκληρο τον κόσμο ζητούσαν οι λεγόμενες ζώντες διαθήκες να καταρτίζονται από τράπεζες και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα διαφόρων ειδών. Μια διαβίωση για μια τράπεζα ή άλλο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα υποδηλώνει ένα σχέδιο έκτακτης ανάγκης που βρίσκεται στο ράφι σε περίπτωση που η οντότητα καταστεί αφερέγγυα και πρέπει να κλείσει, να πωληθεί ή να διαλυθεί.
Μια από τις συχνά συζητηθείσες πτυχές ενός τέτοιου σχεδίου είναι ότι μπορεί να απαιτεί πολύ απλούστερες εταιρικές δομές από αυτές που χρησιμοποιούνται σήμερα από μεγάλα πολυεθνικά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα για την ελαχιστοποίηση των φόρων ή / και την άμβλυνση των κανονιστικών βαρών. Αν ναι, η αναδιάρθρωση των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων για τη διευκόλυνση των διαθηκών ζωής μπορεί να μειώσει σοβαρά την κερδοφορία τους, περιορίζοντας έτσι την ικανότητά τους να προσφέρουν πίστωση και, ίσως, παραδόξως, μειώνοντας την οικονομική τους δύναμη.
Οι συνέπειες της ύπαρξης λεπτομερούς ζωής
Μια άλλη ειρωνική συστροφή είναι ότι οι οργανισμοί αξιολόγησης έχουν αρχίσει να υποδεικνύουν ότι η ύπαρξη λεπτομερούς διαβίωσης μπορεί να αναγκάσει την υποβάθμιση της βαθμολογίας μιας εταιρείας.
Ο λόγος είναι ότι, με ζωντανή βούληση, μπορεί να είναι ευκολότερο για τους ρυθμιστικούς φορείς να αφήσουν ένα ίδρυμα να αποτύχει αν βρεθεί σε σοβαρές οικονομικές δυσκολίες. Πράγματι, ένα μεγάλο μέρος της λογικής των ζωντανών διαθηκών είναι να μειωθεί η επίπτωση των χρηματοπιστωτικών εταιρειών που είναι «πολύ μεγάλες για να αποτύχουν».
Το νομοσχέδιο οικονομικής μεταρρύθμισης Dodd-Frank
Το νομοσχέδιο οικονομικής μεταρρύθμισης Dodd-Frank του 2010 ορίζει ότι οι εταιρείες χαρτοφυλακίου τραπεζών με περιουσιακά στοιχεία άνω των 50 δισεκατομμυρίων δολαρίων πρέπει να προετοιμάσουν ζωντανές διαθήκες και να τις καταθέσουν σε οικονομικές ρυθμιστικές αρχές
Κατά το χρόνο διέλευσης, επηρεάστηκαν περισσότερες από 100 τράπεζες και άλλες χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις. Ορισμένες αλλοδαπές χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις με περιορισμένα ίχνη στις ΗΠΑ έχουν ζητήσει εξαίρεση, διότι δεν πρέπει να θεωρούνται ότι υπόκεινται στον νόμο βάσει του παγκόσμιου μεγέθους τους. Τα μεγαλύτερα 9 τραπεζικά ιδρύματα στις Ηνωμένες Πολιτείες ήταν υποχρεωμένα να καταθέσουν τις ζωντανές τους διαθήκες μέχρι την 1η Ιουλίου 2012. Αυτές οι τράπεζες περιελάμβαναν:
- JPMorgan Chase
- Citigroup
- Goldman Sachs
- Μόργκαν Στάνλεϋ
- η τράπεζα της Αμερικής
- Barclays
- γερμανική τράπεζα
- Credit Suisse
- UBS
Οι περιλήψεις των σχεδίων αυτών των τραπεζών υποτίθεται ότι είναι διαθέσιμες για επιθεώρηση από μέλη του κοινού. Τα κυριότερα σημεία αυτών των ζωντανών διαθηκών περιλαμβάνουν (ανά "Τράπεζες προετοιμασία για το τέλος", The Wall Street Journal , 26 Ιουνίου 2012):
- Τα σχέδια πρέπει να ενημερώνονται κάθε χρόνο.
- Οι ρυθμιστικές αρχές μπορούν να απαιτούν συχνότερες αναθεωρήσεις.
- Οι προβληματικές τράπεζες μπορούν να αναγκαστούν να αντλήσουν περισσότερα κεφάλαια ή να περιορίσουν την ανάπτυξη.
- Το FDIC , σε συνεννόηση με την Federal Reserve, μπορεί να διαλύσει μια προβληματική τράπεζα.
Οι μικρότερες τράπεζες αντιμετώπισαν προθεσμία κατάθεσης 31 Δεκεμβρίου 2013 για να υποβάλουν τις δικές τους διαθήκες.
Επίσης γνωστό ως: Σχέδια έκτακτης ανάγκης ή σχέδια εξυγίανσης για αφερέγγυες τράπεζες ή χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.
Ιστορικό: Αν οι Bear Stearns ή Lehman Brothers είχαν ζωντανές διαθήκες προτού καταστούν αφερέγγυες το 2008, ορισμένοι παρατηρητές πιστεύουν ότι οι δραστηριότητές τους θα μπορούσαν να έχουν καταστραφεί κατά τρόπο ομαλό χωρίς να επιδεινωθεί η γενικευμένη παγκόσμια οικονομική και οικονομική κρίση που ακολούθησε.
Ειδικότερα, η ανάπτυξη των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων που θεωρούνται "υπερβολικά μεγάλα για να αποτύχουν" χωρίς να διακινδυνεύσει μια ευρεία οικονομική και οικονομική κατάρρευση οδήγησε στην έννοια των λεγόμενων ζωντανών διαθηκών για τις επιχειρήσεις αυτές ως ρυθμιστική πρωτοβουλία που αποσκοπεί στην αποφυγή τέτοιων κρίσεων στο μέλλον.